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市审计局有关审计整顿改进情状的报告【永利国

文章作者: 国内新闻 上传时间:2019-11-03

按照市政府安排,市审计局于7月9日召开了市本级29个行政事业抽审单位2017年贯彻落实中央八项规定及其实施细则情况专项审计结果通报会。

交通运输部关于进一步贯彻落实中央八项规定切实加强财务管理工作的通知状态:有效 发布日期:2014-07-22 生效日期: 2014-07-22 发布部门: 交通运输部 发布文号: 交财审发〔2014〕147号 交通运输部关于进一步贯彻落实中央八项规定切实加强财务管理工作的通知交通运输部交通运输部关于进一步贯彻落实中央八项规定切实加强财务管理工作的通知交财审发〔2014〕147号 中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》出台后,财政部等部门相继制订并印发了有关差旅费、会议费、公务接待、出国费、培训费管理的具体办法,明确了相关开支标准和要求,部及时下发了贯彻落实八项规定的具体实施意见并转发了相关办法,部属各单位结合自身实际加快完善内部管理制度,大力压缩一般性经费支出,取得了较好成效。但从国家审计署对我部预算执行审计反映的问题以及今年部巡视组对部分单位开展巡视的情况看,仍有一些单位思想上不够重视,执行上没有完全到位。部分单位内控制度不健全,超标准、超预算违规支出“三公经费”和会议费以及虚列支出事项套取资金等问题仍然存在。为进一步贯彻落实中央和部的各项要求,切实加强部属单位财务管理工作,现就有关事项通知如下: 一、切实提高思想认识,增强依法理财的责任意识 各单位要充分认识中央八项规定和近期出台的有关会议、招待、出国、培训等经费管理制度对改进党风政风和规范财务管理工作的重要意义,认真学习领会有关规定要求的精神实质,把新形势下进一步加强财务管理工作摆在更加突出的位置。单位“一把手”要切实履行好第一责任人的职责,围绕规范财务行为、强化制度执行、严格责任追究,确保中央和部的相关规定落实到位,坚决杜绝有令不行、有禁不止的行为。单位使用经费的部门和个人要切实增强守法意识和责任意识,主动接受监督,支持财务人员正确履行职责;单位财务审计部门要结合审计整改要求,切实加强对执行过程中的控制和监督,严格按制度规定办事,确保政策执行不变形、不走样,资金使用不违规、不越线。 二、健全内部控制制度,完善财务开支标准 各单位要围绕贯彻落实中央和部有关要求,加快建立完善内部控制制度,要立足实际、全面规划,实现内部控制对单位经济活动的全业务覆盖、全流程监督、全风险防控、全方位制衡。要按照勤俭节约的原则,尽快修订完善本单位会议、培训、接待、差旅以及项目咨询、专家评审等相关支出标准,要重点明确公务接待的范围、内容和收费标准,在单位内部予以公开并报部备案。上述各项支出范围和标准不得突破中央和部有关规定要求。 各单位要认真对照部年初制定下发的《2014年部属单位财务审计工作要点》中提出的内控制度建设任务和要求,突出重点、狠抓落实,确保在规定时间内完成内控实施方案和相关制度的制定工作。尚未按要求完成的单位,必须在8月底前完成;已完成的单位要对制度执行的有效性和合规性进行“回头看”,确保制度发挥作用、规定落到实处。 三、强化预算约束,注重源头控制 各单位要通过细化预算编制,从源头上加强对“三公经费”等一般性经费支出的控制,严格落实中央八项规定和国务院“约法三章”的各项要求。单位财务部门要加强对中央财政拨款以外的事业收入、经营收入和其他收入的管理,确保将所有收支全部纳入部门预算管理,严禁隐瞒收入和无预算直接安排支出;要重点加强对“三公经费”和会议、培训等经费预算的审核,严格按年度计划和支出标准列支,对因工作需要从项目经费和其他资金中安排的“三公经费”必须纳入单位“三公经费”预算控制数中统一管理和核算;从严控制利用各种资金新建、改建、扩建、购置、置换、维修改造、租赁办公用房,未按规定履行审批手续的项目不得安排预算;要加强对预算执行的刚性约束,严禁超预算和标准安排会议、公务招待和因公出国等支出,严禁向其他单位、下级机关和下属企业摊派、转嫁费用。 四、加强支出审核把关,严格落实制度规定 各单位要建立完善费用归口管理机制,财务和经费归口使用部门要各司其责,认真履行审核把关职责,严格按照财务制度有关规定、程序和要求办理支出事项,对不符合制度规定和开支标准的支出,不得予以报销;要严格按照财务会计制度规定进行核算,不得随意挤占费用和乱列会计科目,不得随意设立项目、提高标准或扩大范围计提各项基金和费用,不得以会议、培训等名义列支招待费用,不得通过差旅费科目核算和列支出国费用。要切实加强对合同、协议和原始票证的审核把关,坚决防止“白条”和假发票入账,要加强对单位资产处置收入、出租出借收入、对外投资收益的管理,杜绝隐瞒、坐支、截留、挪用收入和“小金库”现象的发生。 各单位要加快推进公务卡的使用,加强对公务卡结算的管理。对差旅费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等经费支出,除按规定实行财政直接支付或银行转账外,必须使用公务卡结算。对于违反规定、擅自使用现金支付的费用支出,单位财务部门不得报销。 五、强化监督检查,严肃责任追究 各单位财务、审计、纪检部门要加强对制度执行的监督检查。要按照从严、从细、从紧的要求,突出重点事项,强化日常监管;要按照监管下移的要求,加强对基层单位和内部机构的监督检查,切实提高督查工作的针对性和有效性。要建立健全制度执行的责任追究机制,加大问责力度,防止出现责任主体不清、责任划分不明、责任追究不到位的问题,使责任追究更具操作性和实效性。各单位应结合自身实际,加快推进“三公经费”和其他公用支出实名制、公示制,进一步提高财务工作的透明度,努力从源头上预防违纪违规问题的发生。 今年下半年部将组织对各单位“三公经费”和会议费支出以及内控制度建设及执行等情况进行重点检查,对发现的违纪违规问题将按照《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定进行严肃处理。交通运输部2014年7月22日

发文单位:交通运输部

部分医疗机构信息化建设、运营维护及绩效审计查出问题的整改情况

本次审计是省委、省政府、省审计厅统一安排,时间紧要求高,市县区审计人员按照规定的时间节点对相关部门进行了审计,会议重点通报了被审计单位的公用经费预算、公务接待费、公车运行及维护费、因公出国境费、会议费、培训费、差旅费、津补贴发放、办公楼堂馆所等十个方面经费的使用及管理情况,按照法律法规及相关管理制度的要求,对需要注意事项提出了具体的要求。会议要求,各单位要高度重视审计查出的问题,认真对标整改。要进一步完善单位各项管理制度,确保公务活动有据可依、规范开展,并将整改结果和制度完善情况于7月31日前上报市审计局。要强化职能部门监督作用,加大联合检查执法力度,督促各级部门严格执行中央八项规定,确保我市行政事业单位财务规范管理,切实贯彻落实好中央八项规定及其实施细则重要精神。

各单位财务、审计、纪检部门要加强对制度执行的监督检查。要按照从严、从细、从紧的要求,突出重点事项,强化日常监管;要按照监管下移的要求,加强对基层单位和内部机构的监督检查,切实提高督查工作的针对性和有效性。要建立健全制度执行的责任追究机制,加大问责力度,防止出现责任主体不清、责任划分不明、责任追究不到位的问题,使责任追究更具操作性和实效性。各单位应结合自身实际,加快推进“三公经费”和其他公用支出实名制、公示制,进一步提高财务工作的透明度,努力从源头上预防违纪违规问题的发生。

部分预算单位落实盘活财政存量资金政策审计查出问题的整改情况

各单位要围绕贯彻落实中央和部有关要求,加快建立完善内部控制制度,要立足实际、全面规划,实现内部控制对单位经济活动的全业务覆盖、全流程监督、全风险防控、全方位制衡。要按照勤俭节约的原则,尽快修订完善本单位会议、培训、接待、差旅以及项目咨询、专家评审等相关支出标准,要重点明确公务接待的范围、内容和收费标准,在单位内部予以公开并报部备案。上述各项支出范围和标准不得突破中央和部有关规定要求。

2.对部分保障性住房分配管理和使用不规范的问题,通过取消保障资格、重新审核等方式整改11户;1794套保障性住房已投入使用;收回违规出售房款及欠缴租金共计1464万元;1761套保障性住房正在向有关部门申办房产认定手续;相关单位已按规定启动租赁合同期限调整工作,年内全部整改到位。

执行日期:2014-7-22

以上报告,请予审议。

今年下半年部将组织对各单位“三公经费”和会议费支出以及内控制度建设及执行等情况进行重点检查,对发现的违纪违规问题将按照《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定进行严肃处理。

医院财务收支审计查出问题的整改情况

交通运输部

2.对部分数据未上传市级平台的问题,市住房城乡建设管理委已安排开展相关楼宇巡查工作,将未按规定上传或上传数据不完整的楼宇名单告知区县主管部门,由区县主管部门及其技术支撑单位督促改进。截至10月底,数据上传市级平台的楼宇新增103幢。

各单位要建立完善费用归口管理机制,财务和经费归口使用部门要各司其责,认真履行审核把关职责,严格按照财务制度有关规定、程序和要求办理支出事项,对不符合制度规定和开支标准的支出,不得予以报销;要严格按照财务会计制度规定进行核算,不得随意挤占费用和乱列会计科目,不得随意设立项目、提高标准或扩大范围计提各项基金和费用,不得以会议、培训等名义列支招待费用,不得通过差旅费科目核算和列支出国(境)费用。要切实加强对合同、协议和原始票证的审核把关,坚决防止“白条”和假发票入账,要加强对单位资产处置收入、出租出借收入、对外投资收益的管理,杜绝隐瞒、坐支、截留、挪用收入和“小金库”现象的发生。

2.对部分项目建设管理不完善等问题,申康医院发展中心制定了《医联工程项目资金支付管理制度》,相关医院将加强合同的签订和执行管理,提高合同签订和执行的规范性。

四、加强支出审核把关,严格落实制度规定

2.对部分住房公积金个人购房贷款发放不合规的问题,市公积金管理中心将进一步加强公积金贷款发放的审核、监督,严格按照有关规定发放住房公积金贷款。截至9月底,市公积金管理中心已整改127笔,涉及金额共计4298万元;信息不符的问题已全部整改。

中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》出台后,财政部等部门相继制(修)订并印发了有关差旅费、会议费、公务接待、出国费、培训费管理的具体办法,明确了相关开支标准和要求,部及时下发了贯彻落实八项规定的具体实施意见并转发了相关办法,部属各单位结合自身实际加快完善内部管理制度,大力压缩一般性经费支出,取得了较好成效。但从国家审计署对我部预算执行审计反映的问题以及今年部巡视组对部分单位开展巡视的情况看,仍有一些单位思想上不够重视,执行上没有完全到位。部分单位内控制度不健全,超标准、超预算违规支出“三公经费”和会议费以及虚列支出事项套取资金等问题仍然存在。为进一步贯彻落实中央和部的各项要求,切实加强部属单位财务管理工作,现就有关事项通知如下:

我受市政府委托,向市人大常委会报告2014年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。

三、强化预算约束,注重源头控制

上海国际旅游度假区核心区基础设施项目跟踪审计查出问题的整改情况

二、健全内部控制制度,完善财务开支标准

有关部门和单位认真执行审计决定,积极采纳审计意见和建议,及时制定审计整改工作方案,采取有效措施,推进审计整改工作。审计工作报告所指出的问题事项中,对资金管理和成本核算方面的问题事项,相关单位已通过收缴资金、调整账务处理等方式整改;对内部管理控制方面的问题事项,已通过完善制度,加强督促检查和补办手续等方式整改;对一些已经发生但无法追溯调整的问题事项,已通过承诺加强事中事后监管,严格制度执行,杜绝类似问题再次发生的方式进行了整改。从跟踪检查的情况看,相关部门单位的审计整改具体表现在以下三方面:一是落实责任。有关单位主要负责人作为审计整改第一责任人,组织各职能部门深入分析问题产生的原因,查找管理漏洞,并按照定人、定岗、定时限的原则,逐一整改。二是加强沟通。相关部门单位互相配合,通过召开部门间专题会议、共同开展专项监督检查、扩大部门间数据资源共享范围等方式,确保审计整改取得实效。三是完善制度。有关单位着眼长效管理,共制定或修订了28项内部管理制度,涉及财务管理、合同管理和中小企业发展政策等诸多方面。

各单位要认真对照部年初制定下发的《2014年部属单位财务审计工作要点》中提出的内控制度建设任务和要求,突出重点、狠抓落实,确保在规定时间内完成内控实施方案和相关制度的制定工作。尚未按要求完成的单位,必须在8月底前完成;已完成的单位要对制度执行的有效性和合规性进行“回头看”,确保制度发挥作用、规定落到实处。

2.市地税局税收征管审计查出问题的整改情况

2014年7月22日

落实企业税收优惠政策审计查出问题的整改情况

各单位要充分认识中央八项规定和近期出台的有关会议、招待、出国、培训等经费管理制度对改进党风政风和规范财务管理工作的重要意义,认真学习领会有关规定要求的精神实质,把新形势下进一步加强财务管理工作摆在更加突出的位置。单位“一把手”要切实履行好第一责任人的职责,围绕规范财务行为、强化制度执行、严格责任追究,确保中央和部的相关规定落实到位,坚决杜绝有令不行、有禁不止的行为。单位使用经费的部门和个人要切实增强守法意识和责任意识,主动接受监督,支持财务人员正确履行职责;单位财务审计部门要结合审计整改要求,切实加强对执行过程中的控制和监督,严格按制度规定办事,确保政策执行不变形、不走样,资金使用不违规、不越线。

2.对个别社会保险基金管理不到位、资金拨付不够规范的问题,市就业促进中心与市社会保险事业管理中心将加强职业见习和社会保险信息管理系统间的信息关联比对,避免非就业青年参加青年职业见习时,既领取职业见习补贴,又缴纳城镇职工社会保险费。市就业促进中心已与个别第三方用人单位终止见习合作。个别街道已将补贴资金通过银行发放至相关人员。

一、切实提高思想认识,增强依法理财的责任意识

相关单位已按照要求,规范公务接待办函等管理工作,建立健全公务用车使用等内部管理制度,规范会议申请审批流程和费用审核等工作。

各单位要通过细化预算编制,从源头上加强对“三公经费”等一般性经费支出的控制,严格落实中央八项规定和国务院“约法三章”的各项要求。单位财务部门要加强对中央财政拨款以外的事业收入、经营收入和其他收入的管理,确保将所有收支全部纳入部门预算管理,严禁隐瞒收入和无预算直接安排支出;要重点加强对“三公经费”和会议、培训等经费预算的审核,严格按年度计划和支出标准列支,对因工作需要从项目经费和其他资金中安排的“三公经费”必须纳入单位“三公经费”预算控制数中统一管理和核算;从严控制利用各种资金新建、改建、扩建、购置、置换、维修改造、租赁办公用房,未按规定履行审批手续的项目不得安排预算;要加强对预算执行的刚性约束,严禁超预算和标准安排会议、公务招待和因公出国(境)等支出,严禁向其他单位、下级机关和下属企业摊派、转嫁费用。

1.对少数单位未按规定申报、缴纳社会保险基金,个别区新型农村合作医疗基金未足额筹集的问题,截至10月底,市社会保险事业管理中心已向67户单位追缴社会保险费共计348万元。对303户企业未按规定申请办理社会保险登记的问题,市社会保险事业管理中心已督促96户单位完成登记办理;对27户单位实施劳动监察。此外,关于松江区区级财政补贴资金未拨付到位的问题,松江区已在2015年新农合基金预算调整中落实补贴资金,预算调整手续正在审批中。

五、强化监督检查,严肃责任追究

4.对部分专项资金补贴项目审核和管理不够严格的问题,13个未按计划实施或竣工的项目中,3个完成验收;3个正在验收;4个由于周期较长,需要测试夏季和冬季的系统能效等原因,等待验收;其余3个因不符合示范条件,已收回补贴资金407万元。6个申报主体不符合规定的项目,补贴资金已下拨项目实施单位或上交区财政局,涉及金额共计38万元。

发布日期:2014-7-22

市级财力补贴的大型居住社区外围市政配套项目审计调查发现问题的整改情况

各单位要加快推进公务卡的使用,加强对公务卡结算的管理。对差旅费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等经费支出,除按规定实行财政直接支付或银行转账外,必须使用公务卡结算。对于违反规定、擅自使用现金支付的费用支出,单位财务部门不得报销。

对部分税务分局对企业日常申报纳税行为监管不到位的问题,49户企业已补缴税款共计4005万元,其余18户企业因资金困难等原因正在分类处理中。

文  号:交财审发〔2014〕147号

1.对住房公积金与职工养老、医疗等基本社会保险费的缴费基数信息未纳入共享范围的问题,市公积金管理中心和市社会保险事业管理中心召开专题会议,加强协同合作,推进缴存单位和缴存职工数据更大范围的共享。市公积金管理中心根据市社会保险事业管理中心提供的缴费单位信息,选择了10万家进行执法检查。截至9月底,通过检查督促和人数核查,新增开户单位3.8万户,新增缴存职工20万人。

一般公共预算及政府性基金预算审计查出问题的整改情况

1.市财政局组织预算执行及部门决算管理审计查出问题的整改情况

3.对部分项目市级补贴资金沉淀较多的问题,经过相关单位和区县政府的共同努力,截至10月底,已新增下拨市级补贴资金共计13.91亿元。

部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.对部分税收优惠政策执行有待完善,政策受益面有待进一步扩大的问题,市地税局及各分局完善税收征管软件功能,除3户正在整改中,309户因企业注销、迁移或转为非正常户等原因不能清退税款外,其余12922户均已完成整改。同时,加大对新办企业税法的宣传力度,通过定期开设纳税人学校,运用微博、微信等新媒体加强宣传等方式,帮助纳税人增进对政策的理解。

对审计发现的问题,涉及的12个预算单位高度重视,积极进行整改。对预算编制不合理、调整不及时和执行不规范等问题,相关部门、单位召开了加强预算管理的专题会议,结合各单位实际,修订了相关制度,进一步明确了预算调整的报批程序,对所属单位预算管理明确具体要求,并已结合2016年部门预算编报工作改进预算管理。对预算资金拨付依据不充分、程序不规范的问题,已修订相关专项经费管理办法,明确经费划拨程序、比例和周期,规范拨付程序。对预算单位与投资企业经济关系不清晰的问题,相关单位进行了专题研究,停止在下属企业发放全体在职人员劳务费等不规范行为,督促所属单位规范财务管理,停止转移收支行为;有关单位还制定了企业清理工作方案,拟按照法律程序启动公司关停注销工作。对未严格执行政府采购制度的问题,个别单位已结合2015年国务院和市政府下发的关于向社会力量购买服务的最新要求,完善了政府采购内部管理制度,明确了购买服务的范围要求等。对票据使用不合规的问题,有关单位规范行政事业单位资金往来结算票据的使用,并已补缴相关税款。对软件资产未按规定记入无形资产账的问题,5个单位已将软件资产全部入账。对合同管理制度不健全的问题,建立健全合同管理制度,严格审批程序,加强合同授权等管理。

住房公积金归集、使用和管理审计调查发现问题的整改情况

对政府投资审计中发现的普遍性问题,市审计局加强综合分析,向有关主管部门提出了工作建议;由市发展改革委牵头,市住房城乡建设管理委、市财政局等部门结合各自职能,共同协调推进问题整改。对项目超概算投资问题,市发展改革委拟加强制度建设,严格监管,形成惩处措施;已要求各项目建设单位向原审批部门上报调整概算报告,同时已批复调整了15个项目的工程概算。对招投标不规范及违规转分包问题,市住房城乡建设管理委将加紧出台《上海市建设工程招标投标管理办法》,优化本市招投标管理,抓紧修订《上海市建设工程承发包管理办法》,进一步规范本市建筑工程的承发包行为。对于多计1.59亿元工程投资的问题,相关项目建设单位已相应调减。对于基础设施类等项目施工手续不完善、项目投资效益不佳的问题,相关单位已补办了12个项目的相关手续,4个项目中已有3个项目采取加快推进或完善信息化项目功能模块等方式,提高投资绩效。同时项目建设单位进一步加强工程承发包管理,督促相关单位做好工程签证等工作的审核,控制工程投资。

对4个交钥匙项目按进度完成存在一定压力的问题,设计图纸已全部完成,专业分包工程的实施单位已基本确定。对7个交支票项目实施不够规范的问题,市对口支援新疆工作前方指挥部制定了《上海对口支援喀什四县产业园区建设及就业补贴资金使用指导意见》的补充说明;对不符合条件的4个项目,已收回补贴资金,3个进度略有滞后的项目均已完成。

2.对医院自筹经费实施的大修改造项目管理不够规范的问题,4家医院承诺严格执行大修改造项目的建设和管理程序,按规定向申康医院发展中心进行项目备案及报建。

3.对部分公共建筑未按要求安装用能分项计量装置的问题,市住房城乡建设管理委已会同市发展改革委、市国资委、市机管局和市金融办,分工推进分项计量装置的安装。

3.对医院固定资产管理不规范的问题,3家医院正进行资产清理或报批,办理相关手续;1家医院已作账务处理。

保障性安居工程建设跟踪审计查出问题的整改情况

2015年7月22日,市十四届人大常委会第二十二次会议听取和审议了市政府《关于2014年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并从加强审计监督力度、加大审计整改力度、抓好审计结果运用、推进建立长效管理机制等方面提出了审议意见。市政府对此高度重视。9月7日,杨雄市长主持召开市政府常务会议,专门听取关于2014年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报,要求各区县、各部门要从讲政治、守规矩的高度,充分认识严格预算管理的重要意义;要严肃财经纪律,完善体制机制,加强全过程监管;要将审计发现问题的整改放在突出的位置,健全整改工作责任制,坚持从体制机制层面分析问题,深挖原因,抓住关键,举一反三,从制度上、根本上堵住漏洞。12月11日,杨雄市长主持召开加强审计工作专题会议,对相关部门落实审计整改再次提出明确要求。11月6日和12月14日,屠光绍常务副市长分别主持召开市审计整改工作联席会议,提出要积极稳妥推进审计整改涉及的各项工作,进一步健全审计整改工作机制,并以推进审计整改工作为契机,不断改进政府工作;被审计单位及其上级部门、相关主管部门、审计部门要切实落实整改、督促检查和跟踪检查的责任;相关部门要主动作为,共同沟通协商、合力解决体制机制问题。

一、财政管理审计查出问题的整改情况

市财政局已通过政府采购网发布了《关于执行促进中小企业发展政策相关事宜的通知》,明确政府采购代理机构、事业单位、团体组织等非企业性质的供应商,不属于中小企业划型标准的单位,在政府采购项目执行过程中,不得声明为中小微企业;并将在今后对集中采购机构的年度考核,以及对社会代理机构的专项检查中,对供应商的性质予以重点关注。

对预算执行进度不够均衡的问题,市财政局已采取措施进行整改。一是完善预算支出进度通报机制,从2015年起,每季度将市级各部门预算执行情况上报市政府。二是完善部门预算管理考核,进一步强化部门支出责任,提高支出执行进度在部门预算管理考核中的权重。

六、资源环境审计查出问题的整改情况

3.对部分项目建设程序和内容不合规的问题,有关区建设管理部门从加强业务指导和行业监管的角度,制定了《关于加强建设单位施工许可证发放的内部联动管理办法》,加强施工许可证的管理,督促建设单位严格履行基本建设程序,3个项目已补办了相关监理人员变更手续。

对口支援新疆喀什四县发展资金和项目跟踪审计查出问题的整改情况

1.对部分资金筹集和使用管理不到位的问题,占用的3.25亿元贷款及资本金、拖欠的82.83亿元市属征收安置住房房款已收回;土地前期开发补偿和廉租住房转征收安置住房的出售收入,目前已上缴财政4.9亿元。本市已制定《上海市大型居住社区征收安置房源价格管理办法》,下达《关于进一步加强市属征收安置住房供应工作的通知》,增设了对建房协议价格进行中期评估,合理调整差价款的规定,并要求加强差价款收取工作,截至2015年11月底,已收回9个项目差价款共计2.85亿元。

1.对部分单位未按制度规定上报年度能耗统计数据的问题,2015年10月,市机管局与市财政局联合印发《关于开展能源费使用情况普查的通知》,正对公共机构能耗情况进行普查。市机管局将未按要求申报的公共机构名单提供给市节能监察中心,实施节能专项监察;对未按要求填报能耗数据的单位,在一定范围内进行公示。同时,本市制定了《上海市公共机构节约能源资源考核评价暂行办法》,将市级公共机构及所属公共机构节能管理部门推进节能情况作为年度绩效考评、文明单位评选等工作的依据。

2.对环保税收优惠政策执行中未建立信息共享机制,影响政策执行效果的问题,税务部门已于2015年10月印发《第三方涉税信息采集交换和应用管理办法》,通过政务外网及外联专网实现与其他政府部门之间的数据交换,建立全市税务系统数据共享机制,已与相关部门、单位建立了第三方涉税信息获取机制;推进与相关部门、单位的信息共享。

1.对医院科研项目管理和科研经费使用不规范的问题,5家医院进一步加强科研项目申报管理制度,强化科研项目的申报评审管理和科研项目库筛查,使用科研项目信息系统,加强对多头申报及经费使用情况的管理。同时,进一步规范科研经费的预算编制、调整、使用和监管,对已结题科研项目及时清理,督促相关课题负责人严格按照项目计划进度执行。其中,2家医院已对课题结余资金作调账处理;2家医院完善了科研经费管理制度。

1.对4个获得扶持的项目实施条件不足的问题,市财政局、市国资委对存在问题的企业开展了专项监督检查,指导企业推进项目实施。在2015年项目评审中,市国资委加强了对项目实施条件的审核。

对5个单位未完整准确反映结余资金、2个单位未及时清理结余资金等问题,7家单位积极清理项目结余资金,全部作相应调账处理。

社会保险基金预算执行和管理审计查出问题的整改情况

1.对部分系统数据或功能利用不充分的问题,申康医院发展中心已制定了《医联工程市级医院耗材信息数据采集接口规范》,并下发相关医院试行。合理用药信息查询功能模块已于7月份覆盖了38家市级医院,同时,建立了《临床路径系统管理维护制度》,该制度已在11家医院试点推广。

四、政府投资项目审计查出问题的整改情况

二、部分政策落实审计查出问题的整改情况

对部分单位未按规定编报项目支出决算及部门决算未完整反映当年基本建设类项目收支情况的问题,市财政局在2015年底部署市级部门决算工作时,明确部门决算编制口径和编报要求,会同预算主管部门督促基层预算单位按要求编制部门决算,并加强审核,确保部门决算编制的准确性及完整性。

落实厉行节约反对浪费政策审计查出问题的整改情况

2.对1个项目的配套补助资金拨付进度与项目实施进度不匹配的问题,市国资委已督促该项目涉及的危险化学品企业完成了搬迁。同时,完善项目配套补助资金拨付前的复核工作。

此外,对本市继续医学教育收费标准亟需完善的问题,市卫生计生委经专题研究,已起草《关于加强本市继续医学教育项目收费管理的通知》,规范继续医学教育项目收费工作。

申通集团修订《投资控制管理办法》,明确规定应公开招投标项目的投资限额及招投标方式;对前期工程结算不及时的问题,已督促相关单位上报结算,283份工程合同中已有144份上报或完成结算;建设单位承诺完善施工图预算编制管理制度,在年底出台《建设项目施工图预算编制管理规定》,规范预算编制工作。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

对违规带征企业所得税的问题,22户企业的企业所得税征收方式均已调整为查账征收。

三、部门预算执行审计及部分医院财务收支审计查出问题的整改情况

3.对住房公积金管理信息系统不够完善的问题,市公积金管理中心完善信息系统,增加操作输入时的逻辑勾联和相关操作业务数据之间的逻辑控制,解决个贷受理号重复的问题,并进一步完善贷款审核系统,加强对受托银行和置业担保公司的监管。

对部分欠缴税款未及时征收入库的问题,18户企业的税款已征收入库,涉及税款共计6万元;其余68户企业正在分类处理中。

市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府有关要求,切实加大对本市审计整改工作的监督检查力度,对审计发现的问题逐项进行跟踪;参与了市人大财经委、市人大常委会预算工委对部分单位整改情况的督促检查,合力推进被审计单位不断提升审计整改效果。同时,市审计局贯彻《国务院关于加强审计工作的意见》对审计整改工作提出的新要求,结合本市审计整改工作的实践,修订本市关于进一步加强审计整改工作的意见,完善审计整改报告、督查、联动、跟踪检查、问责、整改结果通报和公告、审计结果和审计整改结果运用等7项制度。

2015年12月30日在上海市第十四届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

本市城市轨道交通规划建设项目跟踪审计查出问题的整改情况

国有资本经营预算执行和管理审计查出问题的整改情况

竣工决算审计查出问题的整改情况

落实小微企业政府采购价格优惠政策审计查出问题的整改情况

上海市审计局局长 田春华

2.对部分项目建设管理不到位的问题,各相关区均采取有力措施。对施工手续不完善的问题,42个项目中已有13个项目办理施工许可证,21个项目正在办理过程中。对违规分包的问题,有2家项目主管部门责成代建单位作出深刻检查,1个项目规范了合同签订。对现场材料检测、进场审核等环节管理不到位、操作不规范的问题,相关单位采取对问题材料作退场处理、对未检测材料重新进行检测等方式确保工程质量。对项目监理、施工等人员资质不符合要求等问题,相关单位对项目管理、监理人员作出调整,并及时规范考勤制度。对项目现场质量安全控制环节把关不严的问题,相关单位进一步完善关键工序验收手续。

申迪集团要求项目管理和参建单位严格执行《二级市政项目工程变更管理办法》,加强工程变更管理;向施工单位和施工监理单位明确工程签证的提交流程;加强对投资监理、施工监理工作质量管控,并调整施工监理考核办法,将工作反馈程度纳入质量考核范围。

七、重点项目跟踪审计查出问题的整改情况

1.对部分项目建设进度滞后的问题,各相关责任主体加大推进力度,45个项目中有14个项目完工,5个项目按调整计划实施,3个项目因资金和搬迁影响尚未开工。

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